Duurzaamheid in de financiële sector
Volgens summit strive
SFDR (laatste update: augustus 2025)
Op 10 maart 2021 is de European Sustainable Finance Disclosure Regulation (Regulation (EU) 2019/2088, SFDR) van toepassing geworden. De SFDR is voortgekomen uit het Action Plan on Sustainable Finance van de Europese Unie uit 2018 en maakt daarom deel uit van bredere inspanningen op Europees niveau om de financiële sector duurzamer te maken. De SFDR vereist dat fondsbeheerders zoals Summit Strive B.V. (hierna “Summit Strive”) informatie verstrekken over (onder andere) de integratie van duurzaamheidsrisico’s, de inachtneming van ongunstige duurzaamheidseffecten en, waar van toepassing, de bevordering van milieu- of sociale kenmerken, en duurzaam beleggen als beleggingsdoelstelling.
Bovendien gaat het bij de EU-taxonomieverordening (EU 2018/0178, Taxonomieverordening, zoals van tijd tot tijd gewijzigd, herzien of aangevuld) om geharmoniseerde criteria te introduceren om te bepalen of een economische activiteit ecologisch duurzaam is in de zin van de Taxonomieverordening.
In overeenstemming met de SFDR maakt Summit Strive de volgende openbaarmakingen:
Integratie van duurzaamheidsrisico’s in de beleggingsbeslissingen (artikel 6(1)(a) SFDR)
Conform de SFDR wordt onder duurzaamheidsrisico verstaan: “een gebeurtenis of omstandigheid op milieu-, sociaal of governance gebied die, indien deze zich voordoet, een feitelijk of potentieel wezenlijk negatief effect kan hebben op de waarde van de belegging”.
Met betrekking tot de alternatieve beleggingsfondsen die door Summit Strive worden beheerd, wordt opgemerkt dat de beleggingsstrategie en doelstellingen geen rekening houden met duurzaamheidsaspecten en dat deze geen specifieke rol spelen.
De beleggingsfondsen die Summit Strive beheert, promoten geen duurzaamheidskenmerken (d.w.z. milieu- of sociale kenmerken) en hebben geen duurzame beleggingen als doelstelling, zoals bedoeld in respectievelijk artikel 8 of 9 van de SFDR. Vanwege onze beleggingsfocus wordt over het algemeen niet verwacht dat we te maken krijgen met ernstige of materiële klimaat- of sociale risico’s.
Om potentiële duurzaamheidsrisico’s te beperken, is het volgende proces van toepassing: Voordat een investeringsbeslissing wordt genomen namens een fonds dat Summit Strive beheert, wordt een investeringsbeslissingsproces gevolgd. Onderdeel van het investeringsbeslissingsproces is dat Summit Strive de risico’s beoordeelt die verbonden zijn aan een potentiële investerings-mogelijkheid tijdens de due diligence-fase, waaronder duurzaamheidsrisico’s. Geïdentificeerde duurzaamheidsrisico’s worden in aanmerking genomen door de investeringscommissie van Summit Strive, bestaande uit de sleutelpersonen van Summit Strive, en de raad van bestuur van Summit Strive. Indien de investering wordt gedaan, worden geïdentificeerde duurzaamheidsrisico’s vervolgens van tijd tot tijd besproken met de managementteams van de verschillende portefeuillebedrijven om ervoor te zorgen dat de risico’s worden aangepakt en zo veel mogelijk worden beperkt en/of beheerd.
Verklaring over nadelige effecten (artikel 4(1)(b) SFDR)
In overeenstemming met artikel 4 sub 1 (b) van de SFDR verklaart Summit Strive dat het geen rekening houdt met nadelige effecten (ook wel Principal Adverse Impact, kortweg ‘PAI’) van investeringsbeslissingen op duurzaamheidsfactoren zoals uiteengezet in artikel 4 sub 1 (a) van de SFDR en daarom geen openbaarmakingen doet.
Dit is voornamelijk gebaseerd op de volgende redenen:
- De beleggingsstrategie van de huidige (en toekomstige) fondsen die Summit Strive beheert, promoot geen milieu- of sociale kenmerken (artikel 8 SFDR) en heeft geen duurzame beleggingen als doel (artikel 9 SFDR). Het beoordelen van de belangrijkste negatieve impact van de beleggingsbeslissingen van Summit Strive is daarom van beperkte waarde voor haar beleggers;
- Gezien de ervaring en de geringe omvang van de organisatie van Summit Strive, zouden de openbaarmaking zoals uiteengezet in artikel 4 lid 1 (a) van de SFDR en de administratieve lasten en daarmee gepaard gaande kosten niet proportioneel zijn;
Het bovenstaande kan periodiek of onder bepaalde omstandigheden worden heroverwogen, bijvoorbeeld wanneer (i) het beleggingsbeleid van Summit Strive voor haar huidige of toekomstige fonds(en) onder beheer wordt gewijzigd, (ii) het opstellen van een PAI-verklaring aanzienlijk minder belastend en belastend wordt dan momenteel het geval is, of (iii) indien de meerderheid van de beleggers in Summit De fondsen van Strive vereisen of vragen een dergelijke PAI-verklaring.
Beloningsbeleid (artikel 5(1) SFDR)
Medewerkers spelen een cruciale rol in het behalen van de doelstellingen van Summit Strive en vormen daarom een centraal onderdeel van de organisatie. Summit Strive hecht veel waarde aan de ontwikkeling van de competenties van haar medewerkers.
De beloning is afhankelijk van het functieprofiel, de ervaring en de persoonlijke ontwikkeling. Dit wordt bepaald aan de hand van het Summit Strive salarismodel. Summit Strive voert regelmatig salarisvergelijkingen uit om ervoor te zorgen dat ons beloningsbeleid marktconform blijft en dat de balans tussen het vaste en variabele deel van de beloning redelijk is en niet aanzet tot het nemen van buitensporige risico’s. De wijze waarop medewerkers van Summit Strive verantwoording afleggen over het beheer van duurzaamheidsrisico’s, wordt meegewogen in de beslissing van Summit Strive om haar medewerkers een beloning toe te kennen.
Tijdens de functioneringsgesprekken van de partners en medewerkers van Summit Strive wordt rekening gehouden met de naleving van het binnen Summit Strive geldende HR handboek, inclusief de integratie van duurzaamheidsrisico’s in beleggingen.